2. 从业资格
  3. 下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是（　　）。A.基金管理公司内部控制应

下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是（　　）。A.基金管理公司内部控制应

练习题库2022-08-02  42
问题 下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是（　　）。A.基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则B.基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则C.公司内部控制机制一般包括五个层次D.公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
选项 A.基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则
B.基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则
C.公司内部控制机制一般包括五个层次
D.公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
答案 D
解析 基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则（故A项错误）。
基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则（故B项错误）。
基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导（故C项错误）。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/congyezige/1762105.html
本试题收录于： 基金法律法规和职业道德与业务规范题库基金从业资格分类

基金法律法规和职业道德与业务规范

基金从业资格

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)