首页
登录
从业资格
某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31
某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31
考试题库
2022-08-02
58
问题
某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31日发布相关重组公告。依据公告内容,本次交易不构成重组上市,该上市公司拟通过发行股份的方式,以10亿元的价格购买甲公司100%股权,乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司70%、10%、20%的股权,其中丙公司的股权系2018年3月31日以资产增资方式获得,丁公司的股权系2017年12月31日以现金增资的方式获得。若该上市公司拟将该事项作为重大资产重组提交证监会上市部进行审核,不考虑其他因素,则下列说法符合目前监管要求的是()。Ⅰ 募集配套资金规模可以为9亿元,用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用Ⅱ 募集配套资金规模可以为8亿元,用于投入标的资产在建项目建设Ⅲ 募集配套资金规模可以为7亿元,用于补充标的公司的流动资金Ⅳ 募集配套资金规模可以为10亿元,用于支付本次并购交易中的现金对价及补充标的公司的流动资金A.ⅠB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
选项
A.Ⅰ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案
D
解析
【考点】上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关规定;
Ⅰ、Ⅱ两项,根据《〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号》,上市公司发行股份购买资产同时募集的部分配套资金,所配套资金比例不超过拟购买资产交易价格100%的,一并由并购重组审核委员会予以审核。根据《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答》(2018年修订),所称“拟购买资产交易价格”指本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格,不包括交易对方在本次交易停牌前6个月内及停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格,但上市公司董事会首次就重大资产重组作出决议前该等现金增资部分已设定明确、合理资金用途的除外。本题中,丁公司于2017年12月31日以现金增资的方式获得的甲公司20%的股权:10亿元×20%=2亿元,不应计入拟购买资产交易价格。则本次该上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的规模最多为:10-2=8(亿元)。
Ⅲ、Ⅳ两项,根据《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答》(2018年修订),考虑到募集资金的配套性,所募资金可以用于支付本次并购交易中的现金对价,支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用和投入标的资产在建项目建设,也可以用于补充上市公司和标的资产流动资金、偿还债务。募集配套资金用于补充公司流动资金、偿还债务的比例不应超过交易作价的25%;或者不超过募集配套资金总额的50%。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/congyezige/1833564.html
本试题收录于:
保荐代表人胜任能力题库保荐代表人投资银行业务分类
保荐代表人胜任能力
保荐代表人投资银行业务
相关试题推荐
某上市公司拟聘任独立董事,可以担任候选人的是( )。A.王某,在公司第五名股东
下列对上交所科创板上市公司表决权差异安排的表述正确的是( )。A.发行人首次公
北交所上市公司连续( )出现股票每日收盘价均低于每股面值的,北交所将决定终止其
发行人申请在北京证券交易所上市,该发行人具有表决权差异安排,则该安排应当平稳运行
根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》,以下关于期权激励计划的
某上市公司筹划与国内一家知名互联网公司合作开发云平台事宜,开发成功后将很大程度上
甲公司是某上市公司管理层及员工控制的企业,甲公司拟对该上市公司进行收购,该上市公
以下关于上交所上市公司重新上市的规范,正确的有( )。 Ⅰ.上市公司因欺诈
下列属于深交所上市公司独立董事应当发表独立意见的情形有( )。 Ⅰ.聘任、解
下列属于深交所主板上市公司控股股东、实际控制人及其关联人占用上市公司资金禁止性行
随机试题
【B1】[br]【B13】A、recentB、popularC、formerD、attractiveA“popular”为“流行的”;“former
Successfulbusinesstendstocontinueimplementingtheideasthatmadethem
关于数字出版产业的发展态势的说法,正确的是( )。A.业态和模式的快速创新成为
普通民用建筑物和构筑物的设计使用年限为多少年?( )A.100年 B.70年
首选用于治疗急性乳腺炎郁乳期的方剂是A.托里消毒散 B.普济消毒饮 C.瓜蒌
如图所示,一小球分别以不同的初速度,从光滑斜面的底端A点沿斜面向上做直线运动,所
关于基金的投资收益与风险,以下表述正确的是()。A.基金可以给投资者带来较为确
某1:2000地形图航空摄影测量任务中内业清绘图的图廓对角线尺寸与理论对角线尺寸
股份有限公司增加资本的方式有()。A:向社会公众发行股份B:向现有股东配售股份
有关慢性支气管炎的诊断标准,咳嗽、咳痰反复发作时间应为A.每年持续发作至少3个月
最新回复
(
0
)