首页
登录
从业资格
某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31
某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31
考试题库
2022-08-02
68
问题
某上市公司于2018年3月1日停牌公告拟进行重大资产重组,并于2018年5月31日发布相关重组公告。依据公告内容,本次交易不构成重组上市,该上市公司拟通过发行股份的方式,以10亿元的价格购买甲公司100%股权,乙公司、丙公司、丁公司分别持有甲公司70%、10%、20%的股权,其中丙公司的股权系2018年3月31日以资产增资方式获得,丁公司的股权系2017年12月31日以现金增资的方式获得。若该上市公司拟将该事项作为重大资产重组提交证监会上市部进行审核,不考虑其他因素,则下列说法符合目前监管要求的是()。Ⅰ 募集配套资金规模可以为9亿元,用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用Ⅱ 募集配套资金规模可以为8亿元,用于投入标的资产在建项目建设Ⅲ 募集配套资金规模可以为7亿元,用于补充标的公司的流动资金Ⅳ 募集配套资金规模可以为10亿元,用于支付本次并购交易中的现金对价及补充标的公司的流动资金A.ⅠB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
选项
A.Ⅰ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案
D
解析
【考点】上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关规定;
Ⅰ、Ⅱ两项,根据《〈上市公司重大资产重组管理办法〉第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号》,上市公司发行股份购买资产同时募集的部分配套资金,所配套资金比例不超过拟购买资产交易价格100%的,一并由并购重组审核委员会予以审核。根据《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答》(2018年修订),所称“拟购买资产交易价格”指本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格,不包括交易对方在本次交易停牌前6个月内及停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格,但上市公司董事会首次就重大资产重组作出决议前该等现金增资部分已设定明确、合理资金用途的除外。本题中,丁公司于2017年12月31日以现金增资的方式获得的甲公司20%的股权:10亿元×20%=2亿元,不应计入拟购买资产交易价格。则本次该上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的规模最多为:10-2=8(亿元)。
Ⅲ、Ⅳ两项,根据《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答》(2018年修订),考虑到募集资金的配套性,所募资金可以用于支付本次并购交易中的现金对价,支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用和投入标的资产在建项目建设,也可以用于补充上市公司和标的资产流动资金、偿还债务。募集配套资金用于补充公司流动资金、偿还债务的比例不应超过交易作价的25%;或者不超过募集配套资金总额的50%。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/congyezige/1833564.html
本试题收录于:
保荐代表人胜任能力题库保荐代表人投资银行业务分类
保荐代表人胜任能力
保荐代表人投资银行业务
相关试题推荐
某上市公司拟聘任独立董事,可以担任候选人的是( )。A.王某,在公司第五名股东
下列对上交所科创板上市公司表决权差异安排的表述正确的是( )。A.发行人首次公
北交所上市公司连续( )出现股票每日收盘价均低于每股面值的,北交所将决定终止其
发行人申请在北京证券交易所上市,该发行人具有表决权差异安排,则该安排应当平稳运行
根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》,以下关于期权激励计划的
某上市公司筹划与国内一家知名互联网公司合作开发云平台事宜,开发成功后将很大程度上
甲公司是某上市公司管理层及员工控制的企业,甲公司拟对该上市公司进行收购,该上市公
以下关于上交所上市公司重新上市的规范,正确的有( )。 Ⅰ.上市公司因欺诈
下列属于深交所上市公司独立董事应当发表独立意见的情形有( )。 Ⅰ.聘任、解
下列属于深交所主板上市公司控股股东、实际控制人及其关联人占用上市公司资金禁止性行
随机试题
Canoneimposeanoccupationupononeselforone’spartnerwhennopositivei
()营销管理()管理信息系统[br]()项目可行性研究()成本初步
[audioFiles]audio_eusm_0132(20106)[/audioFiles]A、Modifyingtheirgenes.B、Tryin
Whydoesthemanneedanoutsideinterest?[originaltext]M:MydoctorsaysInee
事故报告后出现新情况,以及事故发生之日起15日内伤亡人数发生变化的,应当及时补报
某系统中仅有5个并发进程竞争某类资源,且都需要3个该类资源,那么至少有()个该
急性溶血患者的尿液中易见A.胆固醇结晶 B.含铁血黄素颗粒 C.酪氨酸结晶
地下水按其埋藏条件可分为哪三大类? A.包气带水、潜水和承压水B.孔隙水、潜
不定积分=()。
(2020年真题)社会工作者小顾在某养老机构开展了“朝花夕拾”高龄老人支持小组下
最新回复
(
0
)