首页
登录
财务会计
丁公司 2014 年末的长期借款余额为 12000万元,短期借款余额为零。该公司
丁公司 2014 年末的长期借款余额为 12000万元,短期借款余额为零。该公司
资格题库
2022-08-02
68
问题
丁公司 2014 年末的长期借款余额为 12000万元,短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为 500万元,如果资金不足,可向银行借款。假设:银行要求借款的金额是 100万元的整数倍,而偿还本金的金额是 10万元的整数倍;新增借款发生在季度期初,偿还借款本金发生在季度期末,先偿还短期借款;借款利息按季度平均计提,并在季度期末偿还。丁公司编制了 2015年分季度的资金预算,部分信息如下表所示:
注:表中的×表示省略的数据。要求:确定上表中字母代表的数值(不需要列示计算过程)。
选项
答案
解析
A=508 B=52 C=2545 D=23 E=1700
A=-7500+6000+2600-52-540=508 万元;
B=2600 × 8%/4=52 万元
C-1450-52-540=503 ,得出 C=2545 万元。
D= ( 2600-1450 ) × 8%/4=23 万元
-450+ E-690-E × 8%/4= 理想现金余额 500
可得 E=1673.47 ,因为借款为 100万元的倍数,故应借款 1700万元,所以 E=1700 万元。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/caiwukuaiji/384809.html
本试题收录于:
中级会计的财务管理题库中级会计职称分类
中级会计的财务管理
中级会计职称
相关试题推荐
(2018年真题)根据公司法律制度的规定,下列关于股份有限公司发起人的表述中,正
(2018年真题)根据公司法律制度的规定,下列关于公司利润分配的表述中,正确的是
(2018年真题)根据公司法律制度的规定,下列各项中,属于有限责任公司董事会职权
(2017年真题)下列关于国有独资公司监事会组成的表述中,不符合公司法律制度规定
(2017年真题)某有限责任公司的下列财务会计事项中,符合公司法律制度规定的是(
(2016年真题)根据公司法律制度的规定,下列人员中,符合公司董事、监事、高级管
(2015年真题)甲有限责任公司董事张某拟自营与所任职公司同类的业务。根据公司法
(2015年真题)根据公司法律制度的规定,下列关于发起人转让其持有的本公司股份限
(2014年、2017年真题)张某、王某、李某、赵某出资设立甲有限责任公司(下称
(2014年真题)某股份有限公司于2011年6月在上海证券交易所上市。该公司有关
随机试题
Englishhasbeensuccessfullypromoted,andhasbeeneagerlyadoptedinthe
NotSeeingtheForestfortheDollarBillsA)TheU.S.Fisha
[originaltext]M:Ienjoyedyourlecturetoday,Dr.Beech.Seeyou.W:Goodbye.
[originaltext]M:Mum!W:Yes?What’sthematter?M:I’mwonderingifIshouldb
认为生姜为“呕家圣药”的医家是( )。A.张仲景 B.孙思邈 C.刘完素
A.胞浆B.肝脏C.线粒体D.乳腺E.肾脏糖异生的主要器官是
共用题干 唐先生夫妇都是国有企业中层管理人员,二人均为45岁,家庭年收入总额为
工程保险合同的主体包括()。A:保险人和受益人 B:投保人与被保险人 C:
直流保护电器配置检查中,充电装置直流侧出口回路、直流馈线回路和蓄电池试验()应采
下列职权中,不属于有限责任公司股东会职权的是( )。 A.决定公司的经营方针
最新回复
(
0
)