2. 财务会计
  3. 国内某证券投资基金在某年6月7日时，收益率已达到35%，预计后续将下跌，该证券投

国内某证券投资基金在某年6月7日时，收益率已达到35%，预计后续将下跌，该证券投

资格题库2022-08-02  2
问题 国内某证券投资基金在某年6月7日时，收益率已达到35%，预计后续将下跌，该证券投资基金决定利用沪深300指数期货实行保值到12月。假定其股票组合的现值为3.24亿元，并且其股票组合与沪深300指数的β系数为0.9。假定6月7日的现货指数为3500点，12月到期的期货合约未3650点。该基金应进行的操作为（ ）。A、卖出期货合约266张B、买入期货合约266张C、卖出期货合约277张D、买入期货合约277张
选项 A、卖出期货合约266张
B、买入期货合约266张
C、卖出期货合约277张
D、买入期货合约277张
答案 A
解析 国内某证券投资基金预计后续将下跌，则应该进行卖出套期保值。买入或卖出的股指期货合约的数量=β现货总价值/(期货指数点每点乘数)=(3.24亿元0.9)/(3003650)=266
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