投资银行业务内部控制的具体要求包括()。A:加强投资银行项目的内核工作和质量控制

免费题库2022-08-02  32

问题 投资银行业务内部控制的具体要求包括()。A:加强投资银行项目的内核工作和质量控制B:加强投资银行项目协议的管理,明确不同类别协议的签署权限C:加强投资银行项目的集中管理和控制,对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施D:建立科学、规范、统一的发行人质量评价体系

选项 A:加强投资银行项目的内核工作和质量控制
B:加强投资银行项目协议的管理,明确不同类别协议的签署权限
C:加强投资银行项目的集中管理和控制,对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施
D:建立科学、规范、统一的发行人质量评价体系

答案 ABCD

解析 2003年12月15日,中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》,对投资银行业务的内部控制提出了10条具体要求,除了题中四项外,还包括:①重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。②建立投资银行项目管理制度。③建立尽职调查的工作流程,加强投资银行业务人员的尽职调查管理。④加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策管理,建立完善的承销风险评估与处理机制。⑤建立与投资银行项目相关的中介机构评价机制,加强同律师事务所、会计师事务所、评估机构等中介机构的协调配合。⑥杜绝虚假承销行为。
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