首页
登录
从业资格
巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调了内部审计在风险管理中
巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调了内部审计在风险管理中
练习题库
2022-08-02
60
问题
巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调了内部审计在风险管理中的作用,包括的是( )。A.有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线B.内部审计职能应向董事会提供独立保证,并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健C.评估现行政策是否有效、适当并能满足银行业务需要D.评估现行程序是否有效、适当并能满足银行业务需要E.评估现行内部控制是否有效、适当并能满足银行业务需要
选项
A.有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线
B.内部审计职能应向董事会提供独立保证,并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健
C.评估现行政策是否有效、适当并能满足银行业务需要
D.评估现行程序是否有效、适当并能满足银行业务需要
E.评估现行内部控制是否有效、适当并能满足银行业务需要
答案
AB
解析
2012年9月,巴塞尔委员会第三版《有效银行监管核心原则》强调内部审计的职责是评估现行政策、程序和内部控制(包括风险管理、合规和公司治理程序)是否有效、适当并能满足银行业务需要,是否在实践中有效实施相关政策和程序。银行内部审计部门应具有充足的资源并保持适当的独立性,能够及时、充分了解相关信息,并确保其采用的审计方法能够识别银行承担的实质性风险。
巴塞尔委员会2015年第四版《加强银行公司治理的原则》强调:有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线。内部审计职能应向董事会提供独立保证,并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健。该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证,从而帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及其声誉。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/congyezige/784555.html
本试题收录于:
初级风险管理题库初级银行从业资格分类
初级风险管理
初级银行从业资格
相关试题推荐
人类的第四环境是指()A.海洋 B.外层空间 C.大气层 D.陆地
按照巴塞尔委员会提出的要求,广义的表外业务包含狭义的表外业务,狭义的表外业务指那
风险管理团队正在评估某小企业客户的偿债能力,其应该关注该企业以下哪项指标?()
风险管理部的马亮正在阅读一本460页的培训教材。其他部门同事请他去解决一个专业
按《巴塞尔新资本协议》的划分,商业银行的风险主要有()。A.操作风险 B
巴塞尔协议规定银行的核心资本比率不得低于()。A.4% B.6% C.
商业银行经营活动的内容主要包括()。A.风险管理活动 B.财务管理活动
法院或者仲裁机构确认合同无效,应当以全国人大及其常务委员会制定的法律和(
1988年《巴塞尔报告》要求,自1992年底起,所有签约国从事国际业务的银行,其
中国共产党第十八届中央委员会第三次全体会议,于2013年11月9日至12日在北京
随机试题
Partofthefundswillbeusedto________thatoldlibrarytoitsoriginalsplend
Theoldladyis(fortunate)______enoughtobechosenintoanoldfashionmodel
Whatisthemostimportantdifferencebetweenhappypeopleandunhappypeople?[
将20℃的氯化钠饱和溶液蒸发掉20g水,可以析出__________g氯化钠晶体
《工程建设标准编写规定》对标准的编写过程做出了明确的规定:分为()。A.准备阶
A.氯化物B.砷盐C.铁盐D.硫酸盐E.重金属在酸性溶液中与氯化钡生成浑浊液的方
某运输企业2003年平均资产总额为1亿元,营业收入1000万元,营业成本400万
一般建筑的屋面防水层耐用年限应为()年。A:5B:10C:15D:25
气对血液调节作用的是A.气化功能 B.推动功能 C.防御功能 D.固摄功能
女,49岁,因左下牙疼痛2个月,下唇麻木3周就诊,检查见,左下唇较对侧感觉迟钝,
最新回复
(
0
)