2. 从业资格
  3. 以下不构成非公开发行障碍的情形是（）。A、最近2年亏损 B、上市公司的权益被控

以下不构成非公开发行障碍的情形是（）。A、最近2年亏损 B、上市公司的权益被控

admin2022-08-02  47
问题 以下不构成非公开发行障碍的情形是（）。A、最近2年亏损B、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且未消除C、最近一年被出保留意见的审计报告，但是影响已消除D、现任董事被立案调查
选项 A、最近2年亏损
B、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且未消除
C、最近一年被出保留意见的审计报告，但是影响已消除
D、现任董事被立案调查
答案 C
解析 A项，根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第9条，上市公司发行证券须最近2年盈利。因此，最近2年亏损将对创业板上市公司非公开发行证券构成障碍。BD两项，《上市公司证券发行管理办法》第39条第2项规定，上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的，不得非公开发行股票。第5项规定，上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的，不得非公开发行股票。《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第10条第5项规定，现任董事、监事和高级管理人员存在违反《公司法》第147条、第148条规定的行为，或者最近36个月内受到中国证监会的行政处罚、最近12个月内受到证券交易所的公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的，不得发行证券。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/congyezige/1831503.html
本试题收录于： 保荐代表人胜任能力题库保荐代表人投资银行业务分类

保荐代表人胜任能力

保荐代表人投资银行业务

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)