2. 财务会计
  3. 共用题干 设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款

共用题干 设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款

admin2022-08-02  48
问题 共用题干设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。根据以上资料，回答下列问题：该行当日业务营运为：现金收入160万元，现金支出80万元，联行汇差应收30万元，同城票据清算应付差额70万元，同业拆出到期额300万元，则当日现金头寸为()万元。A:900B:1050C:1740D:1810
选项 该行当日业务营运为：现金收入160万元，现金支出80万元，联行汇差应收30万元，同城票据清算应付差额70万元，同业拆出到期额300万元，则当日现金头寸为()万元。
A:900
B:1050
C:1740
D:1810
答案 C
解析 基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款=300+(1800-800)=1300万元。
选项A是因同业往来引起的头寸增加因素，选项D是与中央银行往来引起的头寸减少。
根据初始头寸的计算公式，可得初始头寸=[（1800-800）-200]+(190-90)+（1300-150）+350=1400万元。
根据题意可知，当日现金头寸=1400+160-80+30-70+300=1740万元。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/caiwukuaiji/431864.html
本试题收录于： 初级金融专业题库初级经济师分类

初级金融专业

初级经济师

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)