2. 财务会计
  3. 标的资产为1股甲公司股票的看涨期权和看跌期权的执行价格相同，到期时间为6个月。已

标的资产为1股甲公司股票的看涨期权和看跌期权的执行价格相同，到期时间为6个月。已

admin2022-08-02  76
问题 标的资产为1股甲公司股票的看涨期权和看跌期权的执行价格相同，到期时间为6个月。已知甲公司股票的现行市价为80元，看跌期权价格为8元，看涨期权价格为12.5元。如果无风险有效年利率为10%，按半年复利折算，则期权的执行价格为（　　）元。A.79.18B.79.28C.75.5D.67.5
选项 A.79.18
B.79.28
C.75.5
D.67.5
答案 A
解析 执行价格的现值＝标的资产价格＋看跌期权价格－看涨期权价格＝80＋8－12.5＝75.5（元）。半年复利率＝（1＋10%）^（1/2）－1＝4.88%，执行价格＝75.5×（1＋4.88%）＝79.18（元）。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/caiwukuaiji/427753.html
本试题收录于： 注会财务成本管理题库注册会计师分类

注会财务成本管理

注册会计师

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)