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  3. 一家公司有以外国货币标明面值的60天到期的应付贸易款要支付。为消除应付款的外汇汇

一家公司有以外国货币标明面值的60天到期的应付贸易款要支付。为消除应付款的外汇汇

admin2022-08-02  15
问题 一家公司有以外国货币标明面值的60天到期的应付贸易款要支付。为消除应付款的外汇汇率风险，公司应该(  )。A.现在就卖出外汇远期B.等60天过去后，在现货市场上购买外汇偿还应付款C.现在就买入外汇远期D.现在就买入外币，在现货市场上将其转换为本币，然后存入本国银行直至偿还日
选项 A.现在就卖出外汇远期
B.等60天过去后，在现货市场上购买外汇偿还应付款
C.现在就买入外汇远期
D.现在就买入外币，在现货市场上将其转换为本币，然后存入本国银行直至偿还日
答案 C
解析 公司现在就可以在远期市场购买外汇，锁定60天后购买外汇的汇率。这样做就可以消除应付贸易款的外汇汇率风险。选项A不正确，因为公司在将来需要购入外汇，偿付给卖方。这是不可以通过在远期市场上卖出外汇做到的。选项B不正确，因为60天后再去兑换外汇并不能消除外汇汇率风险。选项D不正确，因为这种方法相当于以现在就确定的汇率在将来卖出外汇，这样做也不能获取将来用于支付货款的外汇。但是相反的操作却是有效地在货币市场上规避汇率风险的方法。如果公司现在就在现货市场上将本币转换为外币，并将其存入外国银行或购买外国的国库券，那么60天后公司就可以利用这个操作策略所获得的收益支付货款了。
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