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一家公司有以外国货币标明面值的60天到期的应付贸易款要支付。为消除应付款的外汇汇
一家公司有以外国货币标明面值的60天到期的应付贸易款要支付。为消除应付款的外汇汇
admin
2022-08-02
10
问题
一家公司有以外国货币标明面值的60天到期的应付贸易款要支付。为消除应付款的外汇汇率风险,公司应该( )。A.现在就卖出外汇远期B.等60天过去后,在现货市场上购买外汇偿还应付款C.现在就买入外汇远期D.现在就买入外币,在现货市场上将其转换为本币,然后存入本国银行直至偿还日
选项
A.现在就卖出外汇远期
B.等60天过去后,在现货市场上购买外汇偿还应付款
C.现在就买入外汇远期
D.现在就买入外币,在现货市场上将其转换为本币,然后存入本国银行直至偿还日
答案
C
解析
公司现在就可以在远期市场购买外汇,锁定60天后购买外汇的汇率。这样做就可以消除应付贸易款的外汇汇率风险。选项A不正确,因为公司在将来需要购入外汇,偿付给卖方。这是不可以通过在远期市场上卖出外汇做到的。选项B不正确,因为60天后再去兑换外汇并不能消除外汇汇率风险。选项D不正确,因为这种方法相当于以现在就确定的汇率在将来卖出外汇,这样做也不能获取将来用于支付货款的外汇。但是相反的操作却是有效地在货币市场上规避汇率风险的方法。如果公司现在就在现货市场上将本币转换为外币,并将其存入外国银行或购买外国的国库券,那么60天后公司就可以利用这个操作策略所获得的收益支付货款了。
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