2. 财务会计
  3. 对不符合发行条件的发行人的处罚，正确的有（ ）。 Ⅰ.已经发行证券的，对直接负

对不符合发行条件的发行人的处罚，正确的有（ ）。 Ⅰ.已经发行证券的，对直接负

考试题库2022-08-02  37
问题 对不符合发行条件的发行人的处罚，正确的有（ ）。Ⅰ.已经发行证券的，对直接负责的主管人员处以3万元以上30万元以下的罚款Ⅱ.已经发行证券的，处以非法所募资金金额2％以上8％以下的罚款Ⅲ.以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以30万元以上60万元以下的罚款Ⅳ.以欺骗手段骗取发行核准，对非直接责任人员处以2万元以上10万元以下的罚款Ⅴ.只处罚单位，不处罚个人A：Ⅱ、ⅢB：Ⅰ、ⅢC：Ⅰ、Ⅱ、ⅢD：Ⅱ、Ⅳ、ⅤE：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
选项 A：Ⅱ、Ⅲ
B：Ⅰ、Ⅲ
C：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D：Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
答案 B
解析 《证券法》（2014年修订）第189条规定，发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以30万元以上60万元以下的罚款；已经发行证券的，处以非法所募资金金额1％以上5％以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上30万元以下的罚款。发行人的控股股东、实际控制人指使从事前款违法行为的，依照前款的规定处罚。
　　记忆难度：
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