某主板上市公司进行公开增发,以下说法正确的是( )。 Ⅰ.增发发行价格应不低于

考试题库2022-08-02  21

问题 某主板上市公司进行公开增发,以下说法正确的是( )。Ⅰ.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价Ⅱ.2013年10月曾公开发行股票,发行当年营业利润比上年下降30%,2015年7月可以再次公开发行股票Ⅲ.前3年合并报表实现的归属于母公司的可分配利润分别为2000万元、3000万元、4000万元,公司最近3年累计现金分红1200万元,符合公开增发的条件Ⅳ.本次公开增发由发行人与主承销商协商确定采用代销方式Ⅴ.主承销商未对机构投资者进行分类的,应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制,回拨后两者的获配比例应当一致A:Ⅱ、ⅣB:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

选项 A:Ⅱ、Ⅳ
B:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

答案 B

解析 Ⅰ项,根据《上市公司证券发行管理办法》第13条第3项,向不特定对象公开募集股份(简称“增发”)的,其发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。Ⅱ项,根据第7条第7项,主板要求最近24个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。Ⅲ项,根据第8条第5项,上市公司公开发行证券,最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。Ⅳ项,《证券发行与承销管理办法》(2015年修订)第23条规定,证券公司承销证券,应当依照《证券法》第28条的规定采用包销或者代销方式。上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的,应当采用代销方式。根据保代培训要求,公开增发需要包销的承销方式。Ⅴ项,《证券发行与承销管理办法》(2015年修订)第20条规定,上市公司增发或者发行可转换公司债券,主承销商可以对参与网下配售的机构投资者进行分类,对不同类别的机构投资者设定不同的配售比例,对同一类别的机构投资者应当按相同的比例进行配售。主承销商应当在发行公告中明确机构投资者的分类标准。主承销商未对机构投资者进行分类的,应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制,回拨后两者的获配比例应当一致。
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