2. 财务会计
  3. 保荐代表人出现下列（ ）情形且情形严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。

保荐代表人出现下列（ ）情形且情形严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。

题库2022-08-02  33
问题 保荐代表人出现下列（ ）情形且情形严重的，中国证监会可对其采取证券市场禁入措施。A：尽职调查工作日志缺失或者隐瞒重要问题B：因保荐业务受到证券交易所的公开谴责C：参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D：唆使、协助发行人干扰发行审核委员会的审核工作
选项 A：尽职调查工作日志缺失或者隐瞒重要问题
B：因保荐业务受到证券交易所的公开谴责
C：参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D：唆使、协助发行人干扰发行审核委员会的审核工作
答案 C
解析 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十四条规定，保荐代表人出现下列情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格；情节严重的，对其采取证券市场禁人的措施：①在与保荐工作相关文件上签字推荐发行人证券发行上市，但未参加尽职调查工作，或者尽职调查工作不彻底、不充分，明显不符合业务规则和行业规范；②通过从事保荐业务谋取不正当利益；③本人及其配偶持有发行人的股份；④唆使、协助或者参与发行人及证券服务机构提供存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的文件；⑤参与组织编制的与保荐工作相关文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据第六十四条规定，保荐代表人出现ABD三项情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/caiwukuaiji/1832569.html
本试题收录于： 注册税务师题库5127分类

注册税务师

5127

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)