2. 财务会计
  3. 2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列

2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列

资格题库2022-08-02  73
问题 2016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有（ ）。Ⅰ.该证券公司选派普通员工李某任甲公司董事Ⅱ.2015年6月该证券公司为甲公司提供过融资服务Ⅲ.甲公司持有该证券公司4．2％股份且为第4大股东Ⅳ.2015年1月，该证券公司与甲公司存在资产委托关系Ⅴ.2016年1月，甲公司实际控制人变更，该证券公司当时担任收购方的财务顾问A：Ⅰ、ⅡB：Ⅰ、Ⅱ、ⅣC：Ⅰ、Ⅲ、ⅤD：Ⅱ、Ⅲ、ⅤE：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
选项 A：Ⅰ、Ⅱ
B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C：Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
D：Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
E：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
答案 B
解析 根据《财务顾问管理办法》第17条规定，Ⅰ项，该证券公司选派代表担任上市公司董事，构成障碍；Ⅱ项，该证券公司最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务，构成障碍；Ⅲ项，甲公司持股4．2％低于5％，不构成障碍；Ⅳ项，该证券公司最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系，构成障碍；Ⅴ项，该证券公司之前担任收购方(现实际控制人)的财务顾问，对本次不构成障碍。
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