2. 公务员类
  3. 已知：某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为360 000元

已知：某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为360 000元

考试题库2022-08-02  56
问题 已知：某公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算）现金需要量为360 000元，现金与有价证券的转换成本为每次300元，有价证券年均报酬率为6%。 要求： （1）运用存货模型计算最佳现金持有量。 （2）计算最佳现金持有量下的最低现金管理相关总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。 （3）计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。
选项
答案
解析 1.最佳现金持有量＝（2×360000×300 /6%） 1/2＝60000（元）（1分）
2.最低现金管理相关总成本
＝60000/2×6%＋360000/60000×300＝3600（元）（1分）
全年现金交易成本＝360000/60000×300＝1800（元）（1分）
全年持有现金机会成本＝60000/2×6%＝1800（元）（1分）
3.有价证券交易次数＝360000/60000＝6（次）（0.5分）
有价证券交易间隔期＝360/6＝60（天）（0.5分）
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/gongwuyuan/2564020.html
本试题收录于： 财务会计类 电网题库国家电网招聘分类

财务会计类 电网

国家电网招聘

相关试题推荐
随机试题
最新回复(0)