首页
登录
从业资格
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》,下列关于金融衍生品交易的内部控制,说
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》,下列关于金融衍生品交易的内部控制,说
考试题库
2022-08-02
43
问题
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》,下列关于金融衍生品交易的内部控制,说法正确的有( )。Ⅰ 衍生品交易的商品仅限于商品或证券为基础的期货、期权、远期、调期交易Ⅱ 评估自身风险控制能力,制定相应的内控制度Ⅲ 公司合理地制定了金融衍生品交易的目标、套期保值的策略Ⅳ 公司制定了金融衍生品交易的风险报告制度Ⅴ 公司董事会根据公司的风险承受能力,合理确定金融衍生品交易的风险限额和相关交易参数A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
选项
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
答案
C
解析
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》规定: 第十七条 参与金融衍生品交易的公司,应评估自身风险控制能力,制定相应的内控制度。金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券为基础的期货、期权、远期、调期等交易。故Ⅰ项说法错误
第十八条 公司董事会应充分认识金融衍生品交易的性质和风险,根据公司的风险承受能力,合理确定金融衍生品交易的风险限额和相关交易参数。
第十九条 公司应按照下列要求,对金融衍生品交易实行内部控制:
(一) 合理制定金融衍生品交易的目标、套期保值的策略;
(二) 制定金融衍生品交易的执行制度,包括交易员的资质、考核、风险隔离、执行、止损、记录和报告等的政策和程序;
(三) 制定金融衍生品交易的风险报告制度,包括授权、执行、或有资产、隐含风险、对冲策略及其他交易细节;
(四) 制定金融衍生品交易风险管理制度,包括机构设置、职责、记录和报告的政策和程序。
转载请注明原文地址:https://tihaiku.com/congyezige/1833268.html
本试题收录于:
保荐代表人胜任能力题库保荐代表人投资银行业务分类
保荐代表人胜任能力
保荐代表人投资银行业务
相关试题推荐
患者,女性,29岁,已婚。阴道稀薄、泡沫状分泌物增多伴外阴瘙痒1周。根据表现,判
患者,男,42岁,因剧烈腹泻来诊。根据临床症状和查体结果,高度怀疑为霍乱,正在等
某肾病综合征患者,一直服用泼尼松治疗,病情尚稳定。1周前根据病情,医生将泼尼松减
根据蛇毒性质不同,属于血液毒型的毒蛇为A.蝮蛇 B.蝰蛇 C.海蛇 D.金
患者,男,61岁,因支气管哮喘发作急诊入院。根据患者的情况,应给予 A.三级护
根据2004年新修订的《传染病防治法》,我国法定传染病应分为A.甲类2种,乙类1
护士对患者说,"根据我的理解,您刚才的意思是想请王院长再给您复诊一次,是这个意思
一婴儿扶腋下能站立,两手能各握一玩具,能喃喃地发出单音节,能伸手取物。根据这些表
护士的面部表情应根据不同的环境和需要而不同,下面叙述不妥的是()A.面对生
根据血压水平的定义和分类,血压130/88mmHg属于()A.正常血压
随机试题
PassageTwo[br]Whatdoes"this"inPara.6referto?Theacademicbackwardn
FootballandMoneyWhywasitfootball,rath
在二维声像图上添加彩色多普勒血流显示,则帧频会A.增高 B.降低 C.不变
下列各项违背我国人类辅助生殖技术伦理原则的是A.使用捐赠的卵子 B.使用捐赠的
以下属于创业板IPO必须提交,主板可以选择性提交的文件为()。 Ⅰ.发行人关于
受新冠肺炎疫情影响,全国大中小学开学推迟,教学活动改至线上,推动在线教育用户规模
共用题干 WhatWeTakeFromandGivetothe
材料 晓星经常欺负同学,班上的同学都不愿意跟他交朋友。 在一次课外活动中,其
企业内部劳动分工的形式包括( )A.职能分工 B.横向分工 C.专业分工
在死刑案件审判过程中,下列哪个证人证言可以作为定案根据? A.庭审过程中,证人
最新回复
(
0
)