2. 财务会计
  3. （2015年真题）根据证券法律制度的规定，股份有限公司的下列股份发行或转让活动中

（2015年真题）根据证券法律制度的规定，股份有限公司的下列股份发行或转让活动中

练习题库2022-08-02  81
问题 （2015年真题）根据证券法律制度的规定，股份有限公司的下列股份发行或转让活动中，可以豁免向证监会申请核准的有（   ）。A.因向公司核心员工转让股份导致股东累计达到220人，但在1个月内降至195人B.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份，发行后股东预计达到195人C.股东累计已达195人的公司拟公开转让股份D.公司获得定向发行核准后第13个月，拟使用未完成的核准额度继续发行
选项 A.因向公司核心员工转让股份导致股东累计达到220人，但在1个月内降至195人
B.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司拟向特定对象定向发行股份，发行后股东预计达到195人
C.股东累计已达195人的公司拟公开转让股份
D.公司获得定向发行核准后第13个月，拟使用未完成的核准额度继续发行
答案 ABC
解析 选项 A，非公众公司定向转让，转让后股东超过 200 人，但又在 3 个月内降至 200 人的无需核准。选项 B，非上市公众公司定向发行，发行后股东人数未超过 200 人，无需核 准。选项 C，股东人数未超过 200 人的非公众公司申请股票公开转让，证监会豁免核准。选项 D 的情形不能豁免核准，公司申请定向发行股票，可申请一次核准，分期发行。自中国证监会予以 核准之日起，公司应当在 3 个月内首期发行，剩余数量应当在 l2 个月内发行完毕。超过核准文 件限定的有效期未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行。选项 D 由于超过了核准文件规 定的 12 个月有效期，因此继续发行的，需要重新申请核准。
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